山西转型综合改革示范区晋中开发区

山西转型综合改革示范区晋中开发区管理

委员会安全生产监督管理局2021年度部门整体支出绩效评价报告摘要

为推进预算绩效评价实施工作，提高预算资金使用效益，提升财政资金管理科学化、精细化水平，科学、合理地安排预算资金，山西转型综合改革示范区晋中开发区管理委员会财政局委托介休永信资产评估有限公司对山西转型综合改革示范区晋中开发区管理委员会安全生产监督管理局2021年度部门整体支出（343.51万元）实施绩效评价。

评价组人员本着科学规范、公开公正、分级分类、绩效相关的原则，采用因素分析法、比较法、公众评判法等评价方法。经过绩效自评、现场核实、分析评议、综合评价等必要的评价程序与方式，对山西转型综合改革示范区晋中开发区管理委员会安全生产监督管理局2021年度职责履行、管理效率、履职效益、可持续性方面进行多方面分析和综合评价，最终形成绩效评价报告。

㈠评价结果

最终评价结果为：山西转型综合改革示范区晋中开发区管理委员会安全生产监督管理局2021年度部门整体支出绩效评价得分94.8分，评价等次为优。

山西转型综合改革示范区晋中开发区管理委员会安全生产监督管理局

2021年度部门整体支出绩效评价得分表

评价结果表明，山西转型综合改革示范区晋中开发区管理委员会安全生产监督管理局2021年度部门整体支出绩效已达到预期目标。

㈡存在问题

评价人员在这次评价过程中亦发现存在以下主要问题：

⒈预算完成率低。

被评价单位2021年预算资金实际支出额3,435,110.30元，预算资金收入总额10,850,100元，预算完成率31.66%。

被评价单位近三年预算完成情况

被评价单位近三年项目支出预算完成情况

被评价单位近三年基本支出预算完成情况

被评价单位2019年至2021年度连续三年预算完成率，基本支出、项目支出预算完成率都低于60%，预算完成率偏低。

⒉政府采购执行率低。

被评价单位2021年实际政府采购金额1,393,528元，政府采购预算数5,000,000元，政府采购执行率27.87%。

㈢建议

⒈被评价单位加强财政基础工作，切实提高预算编制水平，合理、精准地、科学的编制预算。

预算编制是件非常繁琐、精细的工作，需要给编制人员留下充足的时间来编制预算，根据本部门的实际情况详尽地编制，对于一些大型项目可在编制预算的同时编制实施计划，并提前做好项目规划、评估评审和可行性论证等前期准备工作；跨年度项目要分年度下达预算，确保预算执行的准确及时高效；对重点控制的支出应在合理的范围内严格测算，逐层上报，待到管理层面统一分配，总体控制。在实施的过程中如若发现变化较大的情况应该及时调整预算，整合资源。 ⒉提高政府采购效率。

扩大部门集中采购和分散采购规模，科学调整集中采购目录及限额标准，提高协议供货、批量采购起点，简化审批环节，优化采购流程，缩短采购时间。

⒊将预算执行率作为一项指标加入到绩效考评当中去，执行率低将直接核减下一年度的预算资金。

财政部门将预算完成率作为一项指标考核部门的预算执行情况，建议被评价单位根据实际情况调减具体项目的数量，建议核减被评价单位下一年度预算资金10%-20%。

 ㈣其他需要说明的问题

通过本次评价发现被评价单位近三年年初生产安全工作经费预算还包括经济运行部、园区建设管理部、公安分局、质监分局、消防大队共计5个单位。

故本次计算被评价单位近三年预算完成率时，预算收入总额扣减了经济运行部、园区建设管理部、公安分局、质监分局、消防大队共计5个单位的年初预算金额，具体扣减金额如下：

被评价单位近三年预算收入总额扣减情况